Kurumsal Bütçe Yönetimi
12 Eylül 2026
Küçük İşletmeler İçin Nakit Akışı Yönetiminin 7 Altın Kuralı
Nakit akışı, bir işletmenin can damarıdır. Kârlı görünen pek çok firma, tahsilat ve ödeme dengesini kuramadığı için zor günler yaşar. Bu yazıda pratik önerilerimizi paylaşıyoruz.
İlk adım, gelir ve giderlerinizi haftalık olarak takip etmektir. Tahsilat vadelerinizi kısaltmak, tedarikçi ödemelerini planlı hâle getirmek ve beklenmedik giderler için bir yedek fon ayırmak, işletmenizi olası dalgalanmalara karşı korur. Düzenli raporlama ise karar almayı kolaylaştırır.
Bütçe planlarken en iyimser senaryoya değil, gerçekçi senaryoya göre hareket edin; böylece sürprizlerin etkisi en aza iner.
- Nakit takvimini haftalık tutun; aylık bakınca açık hep geç fark edilir.
- Tahsilat vadesini, tedarikçi ödeme vadesinden kısa tutmaya çalışın.
- Tek bir müşteriden gelen cironun toplamın dörtte birini geçmesine izin vermeyin.
- Stokta bekleyen para da paradır; devir hızını ürün grubu bazında ölçün.
- İki aylık sabit giderinizi karşılayacak bir yedek fonu ayrı hesapta tutun.
- Kredi kararını, faiz oranına değil, geri ödemenin nakit takvimine sığıp sığmadığına bakarak verin.
- Her ay aynı gün, aynı dört rakamı raporlayın: tahsilat, ödeme, stok, açık pozisyon.
